Reserva de emergência sendo PJ: 6 a 12 meses, não 3
A conta que quebra oPJ não é a falta de cliente — é a sequência: contrato acaba → 60–90 dias até o 1º pagamento → férias não pagas → impostos do mês antigo vencendo. No CLT, a reserva cobre 3–6 meses de despesa; no PJ ela precisa cobrer esse mesmo período somando o ciclo de recebimento, os impostos atrasados e a provisão de 13º/férias — por isso o recomendado é 6–12 meses do custo real.
Tabela por custo mensal de vida
Custo mensal inclui despesas pessoais + provisões de 13º/férias do período + custos fixos do CNPJ durante a seca.
| Custo mensal | Mínimo (6 meses) | Confortável (9) | Alvo (12) |
|---|---|---|---|
| R$ 3.000,00 | R$ 18.000,00 | R$ 27.000,00 | R$ 36.000,00 |
| R$ 5.000,00 | R$ 30.000,00 | R$ 45.000,00 | R$ 60.000,00 |
| R$ 8.000,00 | R$ 48.000,00 | R$ 72.000,00 | R$ 96.000,00 |
| R$ 12.000,00 | R$ 72.000,00 | R$ 108.000,00 | R$ 144.000,00 |
| R$ 20.000,00 | R$ 120.000,00 | R$ 180.000,00 | R$ 240.000,00 |
A coluna "Alvo (12)" é a recomendada para renda variável (contratos com rescisão curta, freelancer com 1–2 clientes grandes). O "Confortável (9)" é uma média entre os cenários.
Como compor a reserva (3 camadas)
Liquidez imediata
CDB liquidez diária / Tesouro Selic. Dinheiro que sai no mesmo dia (d+0 ou d+1) sem marcação. comparar taxas →
Rendimento levemente maior
CDBs com vencimento no prazo (ainda FGC) ou CDB+LCA: rende 5–15% mais que a camada 1 com resgate no vencimento.
Provisão separada de 13º/férias
A reserva de emergência NÃO é a pote de 13º e férias (são objetivos diferentes com provisionamento próprio de ~19,44%). Misturar as duas faz a reserva sumir em janeiro.
Perguntas frequentes
Por que o PJ precisa de mais meses de reserva que o CLT? ▼
Ciclo de recebimento (60–90 dias), ausência de aviso prévio pago, férias/13º por conta própria e risco de concentração de cliente. É a soma desses 4 fatores que empurra o alvo de 3–6 meses (CLT) para 6–12 (PJ).
Onde investir a reserva? ▼
CDB liquidez diária (100%+ do CDI) ou Tesouro Selic — ambos com liquidez D+0/D+1. Compare as taxas atuais no comparador de renda fixa.